1. 论文的称呼：统一写为"本文xxx"，而不要写成"本课题xxx"。

2. 摘要：论文的摘要整体上控制800字以内，2/3页即可。摘要的基本结构是：本文研究了xxx。用2-3句话介绍全文的核心思想，如果有必要可以介绍下研究的对象和样本范围。接下来重点说结论：其一、xxx；其二、xxx；其三、xxx。需要特别注意的是，不要在摘要里大段的去介绍论文的研究背景，这些内容应该是在第一章绪论里写。

3. 研究意义：主要是你做了这篇文章以后，在理论和实践两个层面，到底对后续研究和相关参与者有哪些启发？理论层面通常是讨论你这个研究对前期相关理论的补充或提供了经验证据。实践方面的重点阐述你的研究对于监管层、市场参与者等，有什么特别的借鉴意义？

4. 各章写法。每一章开头第一段为本章导言，主要介绍本章的主要研究目的、研究内容等(3-7 行)。同样，在每一章的结尾处要安排一个小节，标题为4.5 本章小结，对本章的内容进行一个简要的总结。

5. 章节标题安排。每一章的二级标题采用 2.1 xxx 的形式，三级标题采用 2.1.1 xxx 的形式，不设四级标题，而是代以 1. xxx；2.xxx 或 (1)xxx; (2)xxx 形式即可。

6. 结论。文章的结论要简洁有力，首先通过两三句话，简要回顾本文研究的核心内容，然后梳理出3到5条结论即可。篇幅控制在1-2页。为了增强可读性，最好是采用如下表述：本文的主要结论为：其一，……。其二，……。其三，……。

7. 政策建议。论文的政策建议要以论文的研究结果为基础，要有针对性。因此，你要非常谨慎地提出政策建议，而不是泛泛而谈，答辩过程中最令人反感的政策建议就是空穴来风。我个人的建议是综合建议控制在半页，提出2-3条政策建议就可以了。

B. 格式方面的要求

首先要满足学校和学院对毕业论文的格式要求，下面是我的一些建议：

1. 字体字号。正文中用小4号字，1.2倍行距排版，中文统一用宋体，英文用罗马字体(Times New Roman)。图形和表格中可以使用五号字体，如果表格的内容比较多，可以考虑用小5号字体，整体的要求就是，图表内容清晰可见。

2. 段落。正文中的段落不要太长，涉及到研究贡献、以及一些需要有条理性的内容，尽量采用"首先，xxx；其次，xxx；最后，xxx"，或者"其一，其二，其三xxx"这类表述结构，以便保证条理清楚。通常，段首第一句为中心句，表述这一段的核心思想，如此以来你的论文才有可读性。

3. 表格。保证每张表格都有"自明性"，也就是说，读者不需要翻阅正文里的内容，仅仅通过阅读你的表格就可以读懂到80%以上的信息。

• A 表格不能跨页。正文里的所有表格都不能够跨页；

• B 表格字号。全文的表格要尽量保证字号一致，比较大的表格可以考虑拆成两张表格，或者采用横向表格的方式，不得已的情况下可以缩小字号，但最小不能小于 小五号字；

• C 表格样式。论文中的表格尽量采用三线表，而不要使用完全封闭的表格形式；

• D 表格标题。

• D 表格注释。在表格的底部要标注清楚"数据来源"、"关键指标说明"，以及相关的必要说明等信息。详情可以参阅 Journal of Finance 或 Journal of Financial Economics 期刊上论文的表格注释和说明。中文文献通常会把注释放在表格下方，但内容上要求不变。 下面是一个描述基本统计量的表格，具有很好的自明性——基本上无需翻阅正文就能读懂这张表格的内容 -PDF-。

Leary and Roberts, 2014, Journal of Finance, Table I - 表格的自明性

回归表格的自明性

Source: Phan, H. V., N. H. Nguyen, H. T. Nguyen, S. Hegde, 2019, Policy uncertainty and firm cash holdings, Journal of Business Research, 95: 71-82. Table 3

1. 图形和图表。

• A. 论文中的图形和图表，字体要保证与普通表格一致；

• B. 有图形和图表尽量自己绘制，不得已情况下从网上下载的图表也尽量要保证图片清晰，同时，还需要进一步标明图表的具体来源，以免查重时被误认为抄袭；

1. 图形和表格的标题——图下表上。图形的标题位于图形下方；表格的标题位于表格上方；所有图形和表格的标题都要全文顺序编号，格式为：图3-1，表3-1. 后文提及该图时，表述为"xxxx 结果参见 图3-1"，而不要表述为"xxxx结果参见上图/下图".

2. 数学公式。

• A. 数学公式要统一采用 Mathtype 软件录入，顺序编号(右对齐)，硕士论文和博士论文的编号要以 (章序号-公式序号) 格式编号，例如 (4-1) 表示第四章的第一个公式；微软自带的公式编辑器的编号极其丑陋，应尽力避免使用。另外，Mathtype 可以自动插入带编号的公式，详情参见 [连玉君-MathType 使用技巧]。

• B. 全文的数学公式要顺序编号，要求与图表的编号一致；

• C. 正文的字体如果是小四号，那数学公式的字号就是12pt (磅)；而五号字则对应 10.5pt；基本要求是数学公式的的字号与正文中字体的字号一致。

• D. 公式中的变量的字体、字号要与正文中相应的变量的字体、字号保持一致。例如，公式 。正文中引用时要写为：「其中， 表示……」，而不能写为，「其中，y 表示……」。

1. 参考文献。

• A 虽然没有明文规定一定要引用多少文献，但对于MBA论文，全文的参考文献要保证在 20 条以上，英文参考文献不少于 5 条；对于金融专硕论文而言，上述要求翻倍。当然，参考文献不在于多，而在于与你的论文的相关性以及引文的品质，请以该领域 Top 5 期刊论文为主。

• B 参考文献以期刊论文为主，可以放一些经典的著作，如果部分参考文献来源于网络，一定要标清楚具体的网址，保证读者可以通过你提供的信息查阅到这条文献；

• C 参考文献要保证新旧搭配，以最近五年的文献为主；早期的文献主要涉及一些经典理论和该领域具有重要影响的经典文献。

• D 正文中引用到的参考文献与文末列出的参考文献条目一一对应，即，正文中没有出现的参考文献不能列在文末，同样，文中提到的参考文献必须在文末逐一列出；

• E 参考文献的格式保证全文统一，作者、文章的期号卷号和页码等信息，都要保证完整无误。

• 推荐使用 EndNote 软件录入参考文献，详情参见 EndNote X7，X8 使用说明，中山大学学生可以免费获取 EndNote 最新版软件：中大软件及云服务。

• 也可以通过 百度学术 检索论文信息，然后点击 <>引用 按钮，以 GB/T 7714 格式复制粘贴到你的论文中即可。例如：「吕长江, 韩慧博. 上市公司资本结构特点的实证分析[J]. 南开管理评论, 2001, 4(5):26-29.」。

• 在文末列示参考文献时，全选所有参考文献，然后设置成有序列表形式 [1] 第一条参考文献；[2] 第二条参考文献；……

C. 重点内容写法

1. 摘要

"1-7法则"：摘要的作用就是让读者在极短的时间里(1-2两分钟)了解你这篇论文研究了什么问题，得到了那些结论。因此，你要做到让读者一眼浏览完你的摘要就能掌握其中七成以上的信息，是谓"1-7法则"。

尽可能开门见上，首句就说清楚你要研究什么问题。结论可以采用层层递进或平行展开的方式。尽力不用太复杂的句式和表述。

写法1： 采用编号方式呈现论文研究结论，清晰明了。

• 王雄元, 欧阳才越, 史震阳, 2018, 股权质押、控制权转移风险与税收规避, 经济研究, (1): 138-152. -PDF-

王雄元, 欧阳才越, 史震阳, 2018

写法2：背景介绍+结论层层递进 谢德仁, 郑登津, 崔宸瑜, 2016, 控股股东股权质押是潜在的"地雷"吗?——基于股价崩盘风险视角的研究, 管理世界, (5): 128-140. -PDF-

谢德仁等 (2016, 管理世界) 摘要写法

下面这篇是公司领域中颇具影响力的名篇。摘要首句只有一个单词 No., 与论文的标题呼应。摘要的最后两句进一步澄清了作者的观点并提出了更深层次的质疑。

• Kaplan, S., L. Zingales, 1997, Do investment-cash flow sensitivities provide useful measures of financing constraints?, Quarterly Journal of Economics, 112 (1): 169-215. [-PDF-](http://stanford.edu/~piazzesi/Reading/Kaplan & Zingales 1997.pdf)

Kaplan & Zingales (1997, QJE) 摘要

Source: Kaplan, S., L. Zingales, 1997, Do investment-cash flow sensitivities provide useful measures of financing constraints?, Quarterly Journal of Economics, 112 (1): 169-215.

2. 研究贡献

这是论文最核心的部分。你的研究贡献表述要建立在与前期相关文献对比的基础之上，而不是泛泛而谈。如果你的论文与前期 1-2 篇文章关系密切，就要重点说明你的论文与他们的论文在哪些地方有差别，这种差别是否重要，等等。

一种比较典型的写法是建立在与现有文献的关联和对比至上。「谢德仁, 郑登津, 崔宸瑜, 2016, 控股股东股权质押是潜在的"地雷"吗?——基于股价崩盘风险视角的研究, 管理世界, (5): 128-140. -PDF-」这篇论文就是中规中矩的写法。

谢德仁等 (2016, 管理世界) 文中研究贡献的表述

Source： 谢德仁, 郑登津, 崔宸瑜, 2016, 控股股东股权质押是潜在的"地雷"吗?——基于股价崩盘风险视角的研究, 管理世界, (5): 128-140.

也有些文章是从方法角度切入的，此时研究贡献的表述便偏向于介绍该方法有哪些优势，是否适用于正在研究的问题等。同时，Whited (1992) 在研究贡献中直接对标该领域中最有影响力的两篇文章 (Fazzari et al., 1988a, 1988b)，也凸显出你选题和研究视角的重要性。

Whited (1992, JF) 文中研究贡献的表述

Source： Whited, T., 1992, Debt, liquidity constraints, and corporate investment: Evidence from panel data, Journal of Finance, 47 (4): 1425-1460.

3. 文献综述

文献综述的目的是梳理出现有文献已经完成的工作，对前期学者的研究成果进行客观系统的评价，以便确认目前的相关研究进展到何种地步。这是确认你的研究切入点是否合理，你研究的问题是否有价值的重要依据。

文献综述不是文献罗列或文献摘抄！很多同学写的文献综述只是简单的 把不同年份发表的论文按照时间或作者顺序罗列出来。其实，每一篇文献都是从某个角度对一个话题进行研究，相当于拼图游戏中的一个小碎片。文献综述的主要目的就是把这些碎片按照特定的逻辑拼接起来，形成一幅较为完整的图形。以现有文献为基础拼完的图形通常并不完整，你的切入点就是那些缺失的部分。至于缺失部分的面积大小，重要性等要素就决定了你的论文的贡献度。

下面这篇论文的文献综述就非常清晰，作者首先按照税收规避的经济后果把文献梳理成两类：正面和反面；继而将其决定因素梳理成三类：个人层面，公司层面和宏观层面。相关的文献像摆放积木一样有序地归入特定类别下。

接下来，作者找出了那个尚未填充的碎片，也就同时确认了本文的研究切入点：从股权质押背景下讨论税收规避行为 -PDF-。

王雄元等，2018(1)，经济研究

王雄元等，2018(1)，经济研究

相关文献过多或过少的问题

• 聚焦。如果你研究的话题有很多相关文献，如「资本结构」，那就要收缩文献综述的范围，仅针对与你研究的问题密切相关的文献进行评述，如「宏观经济波动与资本结构动态调整」。

• 适度扩展。如果你研究的话题仅有少数的几篇文献，甚至没有直接相关的文献，那么你需要找出你这个话题所在的上一级话题，放在一个更宽的范畴里进行讨论。

文献来源和品质

进入文献综述的文献要有代表性，也要注意文献的品质。你要了解你所在领域的 Top 期刊(参见 会计和金融期刊分类)，这些期刊上与你研究话题密切相关的论文不能遗漏，否则就是掩耳盗铃。

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